Maak pensioen flexibeler, schaf de eigen bijdrage af

Bijna alle pensioenregelingen kennen een eigen bijdrage van de werknemers. Werknemers betalen meestal 1/3 tot de helft van de pensioenpremies. Het is een breed gedragen opvatting dat het goed is dat werknemers ook zelf meebetalen aan hun pensioen. Maar is het vragen van een bijdrage van de werknemers wel verstandig? Ik denk dat je pensioenregeling een stuk flexibeler wordt zonder die eigen bijdrage. En het gaat je niets extra’s kosten.

Regelgeving eigen bijdrage

Als je een eigen bijdrage vraagt, dan wordt die bijdrage ingehouden op het brutoloon van de werknemers. Daardoor betaal je er nu geen belasting over. De uitkering is te zijner tijd wel belast. De eigen bijdrage is vaak een percentage van de pensioengrondslag en voor iedereen gelijk. Op deze manier wordt er geen onderscheid gemaakt op grond van burgerlijke staat, al dan niet parttime werken, geslacht of leeftijd.

Het is een sigaar uit eigen doos

Je betaalt zelf mee aan je pensioen. Dus je krijgt salaris en een deel daarvan stel je, via je loonstrook uit tot later. Als je dat goed beschouwt dan is dit eigenlijk een onzinnige constructie.

Ik zal aan de hand van een voorbeeld uitleggen wat ik bedoel.

Deze werknemer heeft een salaris van 40.000,-. De totale pensioenlasten zijn
5.000,- waarvan de werknemer de helft betaalt. Het brutoloon van de werknemer min de pensioenpremies is 37.500,-. De totale loonkosten + pensioenpremies voor de werkgever zijn 42.500,-.

Als we de eigen bijdrage afschaffen dan kan het brutoloon van de werknemer naar beneden.

Deze werknemer heeft een salaris van 37.500,-. De totale pensioenlasten zijn 5.000,- waarvan de werknemer niets betaalt. Het brutoloon van de werknemer min de pensioenpremies is 37.500,-. De totale loonkosten + pensioenpremies voor de werkgever zijn 42.500,-.

Geen verschil dus!

Pensioen in crisistijd

Als er een crisis is, dan staat alles onder druk. Dus ook de te betalen pensioenpremies. Het is onder strikte voorwaarden mogelijk om tijdelijk de pensioenpremie te verlagen of zelfs helemaal te stoppen. Een belangrijke regel is echter dat je ingehouden werknemersbijdrage altijd moet betalen. Je kunt dus de verlaging maar toepassen op een deel van de pensioenpremies. Het stoppen met het inhouden van de eigen bijdrage heeft ook geen zin, want dan hebben de werknemers meer nettoloon. Dus dat lost niets op.

De meest flexibele optie is dus om geen eigen bijdrage te vragen aan de werknemers. In mijn voorbeeld heb ik laten zien dat het uiteindelijk geen effect heeft op de pensioenopbouw, het nettoloon en de loonkosten. Maar in moeilijke tijden ben je wel flexibeler.

Verhoog de flexibiliteit van je pensioenregeling die nodig is in moeilijke tijden door de eigen bijdrage af te schaffen.